A pensão por capitalização é formada por contribuições dos empregadores, transferências próprias e financiamento governamental para a conta pessoal do fundo de pensão. Regulamentado pela Lei Federal nº 167-FZ de 15 de dezembro de 2001 “Sobre o seguro previdenciário obrigatório em Federação Russa».

Procedimento de formação e pagamento

Desde 2015, está em vigor uma nova fórmula de pensões. Segundo ele, o empregador realiza contribuições de seguro com recursos próprios (fundo de folha de pagamento) no valor de 22% do salário dos cidadãos que trabalham oficialmente. 6% deles respondem pela parte básica (tarifa conjunta) - pagamentos fixos aos atuais reformados, 16% - pela tarifa individual, esta é a conta pessoal do trabalhador, cujo número está indicado no SNILS.

Até 2015, os cidadãos tinham a oportunidade de decidir se estes 16% seriam divididos como cumulativos e parte do seguro pensões ou apenas a última permanecerá. Para quem escolheu as duas partes, 10% vão para seguros e 6% para poupança. Desde 2014, foi introduzida uma moratória sobre estes seis por cento, que continuará até 2020. Talvez este período seja estendido.

Esta necessidade foi causada pela falta de dinheiro para pagar os actuais reformados. No entanto, os montantes acumulados nas contas dos cidadãos continuam nominalmente a formar-se. Assim que a situação econômica se normalizar, as pessoas poderão devolver esse dinheiro, que vai acumular novamente, só que agora está “congelado” - não dá lucro e não pode ser sacado.

• Cidadãos que nasceram desde 1967 e trabalharam depois de 2001.
• Homens nascidos entre 1953 e 1966 e mulheres nascidas entre 1957 e 1966 com base em deduções salariais de 2% em 2002–2004. às custas do empregador.
• Cidadãos participantes do programa de cofinanciamento estadual. Suas contribuições pessoais para pensões são complementadas por contribuições orçamentárias na proporção de 50/50 (variando de 2 a 12 mil rublos).
• Pessoas que ordenaram a transferência dos fundos de capital de maternidade para a parte capitalizada da pensão.
• Empreendedores individuais que fizeram contribuições para seguros em 2002–2005.

É impossível sacar poupanças previdenciárias antes da aposentadoria (evento segurado). Excepcionalmente, são concedidos antecipadamente, juntamente com a parte seguradora, às categorias preferenciais: trabalhadores do Extremo Norte, tripulações de locomotivas, minas, embarcações pesqueiras, rotas de passageiros, aviação Civil, instituições de ensino, saúde, mães de muitos filhos, pessoas com deficiência, etc. (nº 400-FZ de 28 de dezembro de 2013, artigos 30 e 32).

Como gerenciar suas economias previdenciárias

Parte cumulativa pensão trabalhistaÉ importante que um cidadão monitore as cobranças de juros e invista dinheiro adicional a partir da renda. Você pode gerenciar o dinheiro da sua conta pessoal de várias maneiras:

1. Deixe fundos no Fundo de Pensões Russo até atingir a velhice e receber o direito aos pagamentos. O Fundo de Pensões gere este dinheiro investindo-o em títulos e actua de forma muito conservadora. O percentual de acumulações está apenas ligeiramente à frente da inflação. O lucro é insignificante, mas a garantia de confiabilidade está no mais alto nível.
2. Transferir poupanças de pensões para o Fundo de Pensões Não Estatal (NPF), mantendo os lucros do investimento. Isto funcionará se a última transferência tiver sido feita há pelo menos 5 anos. Por exemplo, em 2019, só é possível “transferir” dinheiro para um fundo de pensões não estatal com benefício se o registo anterior para alteração do fundo tiver sido feito até 2013.
3. Transferir fundos acumulados para um fundo de pensão não estatal antes do previsto, perdendo assim receitas. Isso acontecerá se ainda não tiverem passado 5 anos desde a transição anterior. Aqueles. Se você mudar o fundo com mais frequência do que uma vez a cada cinco anos, haverá perda de juros.
4. Direcionar recursos de capital de maternidade para a parte financiada. Isso pode ser feito por mulheres que deram à luz um segundo filho ou filhos subsequentes e somente depois que a criança completar 3 anos de idade. Você pode transferir todo o valor do capital maternidade (RUB 453.026 em 2019) ou parte se desejar.
5. Faça investimentos adicionais usando seus próprios fundos. Além disso, algumas organizações fazem contribuições semelhantes aos seus funcionários, que são bônus do pacote social.

O maior lucro com uma poupança de 6% pode ser obtido num fundo de pensões não estatal com uma política de investimento ativa, mas também com um elevado grau de risco, razão pela qual é tão importante escolher um fundo estável e eficaz. É importante estudar suas atividades de acordo com os seguintes critérios:

• Classificação de confiabilidade. Pode ser visualizado nos dados da Agência Nacional de Rating ou Expert RA.
• Idade. É melhor escolher um fundo que surgiu no início dos anos 90, ou seja, antes da crise de 1998. Tendo resistido à crise económica, já provou a sua capacidade de gerir os fundos dos cidadãos.
• Lucratividade. Você pode visualizá-lo nas mesmas agências de classificação ou no site da própria NPF. Mesmo com indicadores elevados, não se deve subestimar os demais critérios.
• Principais fundadores. Empresas industriais de grande importância ou instituições financeiras como o Sberbank ou o VTB são a chave para a estabilidade. Pequenas empresas ou indivíduos não são bons fiadores.
• Controle de poupança. O site de um fundo não estatal deve ter um sistema conveniente para monitorar as finanças e a disponibilidade de feedback de trabalho.
• Reputação. É preciso estudar a avaliação das pessoas que mantêm as suas pensões nesta PFN, ler as críticas e ver até que ponto são justificadas.

Devolução da parte capitalizada das pensões aos pensionistas

O pagamento da parte capitalizada da pensão é devido aos cidadãos que atingiram idade de aposentadoria e recebeu o direito à parte seguradora (nº 424-FZ de 28 de dezembro de 2013, art. 6º). Os cidadãos devem contactar a instituição que guarda as suas poupanças, apresentando o requerimento adequado, passaporte, SNILS, livros de trabalho(e outros documentos que comprovem experiência), impressão de dados bancários.

A conta pessoal deve ter poupança superior a 5% da parcela do seguro. Os pensionistas empregados também podem ter direito a pagamentos. Ao mesmo tempo, enquanto trabalham, podem aumentar o seu capital de pensões através de contribuições adicionais.

Tipo de pagamentos de pensões	Descrição e mecanismo do procedimento
Um tempo	Obrigatório para cidadãos cuja poupança seja igual ou inferior a 5% da parcela do seguro. O valor total é emitido imediatamente.
Vitalício (indefinido)	Os fundos são pagos até o fim da vida. Valores mensais são calculados com base no período estimado. Para 2019 é igual a 246 meses.
	Pagamentos mensais pelo período indicado pelo pensionista, que não pode ser inferior a 10 anos. Isto inclui fundos do programa de cofinanciamento, contribuições patronais e capital de maternidade.

Navegação de artigos

Mas, se o cidadão se tornou pensionista, mas não solicitou a constituição desta pensão, pode apresentar o pedido da sua atribuição a qualquer momento. No momento da inscrição basta apresentar o passaporte e o certificado SNILS.

Se as poupanças do segurado foram formadas em fundo de pensão não estatal, então você deve entrar em contato diretamente com o NPF para atribuir esse pagamento.

Pagamento de pensão ilimitado (vitalício)

O pagamento da pensão por capitalização (vitalícia) é efectuado quando surge o direito à pensão do seguro de velhice, se o montante atribuído da poupança-reforma mais de 5% do valor do seguro.

Você pode solicitar esse pagamento pessoalmente ou por meio de um representante legal. Após a aceitação dos documentos, são concedidos dez dias úteis a partir da data de recebimento para sua apreciação.

Se todos os documentos forem fornecidos e verdadeiros, uma pensão capitalizada mensal será estabelecida e paga junto com uma pensão de seguro para o mês atual. Esses pagamentos continuam até o fim da vida o segurado. É importante lembrar também que após a morte de um cidadão, o saldo da poupança previdenciária não é pago aos sucessores legais.

Pagamento urgente de pensão

Além disso, todas as poupanças podem ser recebidas de uma só vez por pessoas que recebem uma pensão de invalidez ou de sobrevivência, que tenham menos tempo de serviço do que o exigido.

Caso o segurado opte por esta forma de pagamento, o seu pedido é apreciado no prazo de um mês a contar da data de apresentação dos documentos. Se aceito decisão positiva todo o valor da poupança previdenciária pago em dois meses a contar da data desta decisão.

A cidadã Alexandra Georgievna Kuznetsova, nascida em 1961, tem 32 anos de experiência profissional. Ela completou 55 anos em fevereiro de 2018 e se aposentou. Depois de verificar todos documentos necessários Uma pensão de seguro de velhice foi calculada para ela no valor de 15 mil rublos.

Alexandra Georgievna nunca celebrou acordos com fundos de pensões não estatais e não fez contribuições voluntárias para uma futura pensão financiada. Mas como o ano do seu nascimento cai entre 1957 e 1966, existem poupanças para pensões na sua conta pessoal. Isto deveu-se ao facto de, no período de 2002 a 2004 inclusive, o seu empregador ter pago contribuições de seguro para uma pensão por capitalização, nos termos da legislação em vigor na altura.

Assim, o cidadão Kuznetsova formou uma pensão financiada. Mas como o valor da poupança de pensão em sua conta pessoal era de cerca de 4 mil rublos, se for atribuído um pagamento a prazo fixo ou ilimitado, ela poderá receber uma pensão capitalizada de menos de 5% de sua pensão de seguro todos os meses, então o as economias serão pagas a ela de uma só vez (em um pagamento).

Pensão financiada após a morte do segurado

De acordo com o artigo 1183 do Código Civil da Federação Russa e Lei federal Nº 424, a poupança pode ser feita em caso de falecimento do segurado por contrato ou por lei.

De acordo com o acordo, o herdeiro pode tornar-se qualquer Individual ou várias pessoas, se tal estiver indicado no contrato ou no pedido de distribuição de fundos. Nesse caso, o cidadão pode indicar cotas diferenciadas para os sucessores legais.

Se não houver tal declaração, todas as economias do falecido serão distribuídas entre seus parentes em partes iguais.

• Parentes têm direito ao pagamento primeira etapa(pais, filhos, marido ou esposa).
• Se não houver, as poupanças previdenciárias serão distribuídas igualmente entre os parentes segundo estágio(irmãos, irmãs, netos, avós).

No entanto, você só pode se tornar um sucessor legal se o cidadão segurado tiver falecido:

1. antes da atribuição do pagamento;
2. após a marcação de um pagamento urgente;
3. após a designação de uma quantia única, desde que não tenha sido paga ao falecido.

Pensão atribuída ao segurado indefinidamente, não é herdado.

O procedimento para pagar poupanças de pensão

A poupança para pensões pode ser obtida de várias formas, juntamente com uma mensalidade de seguro ou com uma pensão do Estado.

• Como qualquer outra provisão de pensões, a pensão por capitalização pode ser paga Correios. Neste caso, o cidadão tem o direito de providenciar a entrega ao domicílio.
• Especial organizações Aqueles que entregam pensões também podem oferecer seus serviços de entrega de fundos em sua casa. A lista destes está disponível no órgão territorial do Fundo de Pensões.
• Você também pode receber fundos através banco, o dinheiro será transferido para uma conta bancária ou cartão.

Uma maneira mais conveniente para você o próprio aposentado escolhe. Além disso, o cidadão tem o direito de alterar a forma de entrega, tendo previamente notificado órgão territorial Fundo de pensão.

Tanto o próprio pensionista como o seu representante autorizado podem receber fundos desde que possuam a procuração adequada.

O conceito de capital de pensão individual em vez de pensão por capitalização

Pelo quarto ano, o Governo vê-se obrigado a prorrogá-lo, o que comprova a ineficácia do já existente, que envolve a formação de poupanças-reforma a partir de contribuições obrigatórias para o Fundo de Pensões. O Ministério das Finanças e o Banco Central propuseram modernizar o sistema através da transferência do elemento acumulativo de forma voluntária, ou seja quando os cidadãos trabalhadores farão contribuições? independentemente do seu salário. Anteriormente, uma reforma semelhante já foi proposta pelo Ministério das Finanças como um dos pontos para a modernização do sistema previdenciário.

O valor das contribuições será de 0% a 6%, neste caso serão retidos pelo empregador do salário do seu empregado e encaminhados diretamente para a PFN.

• O governo propõe conceder benefícios na forma de dedução fiscal pelo valor depositado.
• Além disso, um cidadão não poderá sacar mais de 20% desses fundos antes do previsto e gastar a seu próprio critério. Ao mesmo tempo, discute-se a questão do levantamento total da poupança em caso de “situação de vida difícil” (doença, períodos de incapacidade temporária, etc.).

Esta reforma da formação da poupança previdenciária poderá ocorrer num futuro próximo.

Conclusão

Nem todos têm direito a uma pensão capitalizada, mas qualquer cidadão adulto tem direito formular voluntariamente sua provisão futura transferindo prêmios de seguro para sua conta pessoal. Além disso, é concedido o direito de escolha do segurado: os cidadãos podem constituir as suas poupanças num fundo de pensões não estatal (NPF) ou na sociedade gestora do Fundo de Pensões estatal (PFR).

Além disso, os segurados têm o direito de mudar tanto a sociedade gestora como os próprios fundos. Mas, ao mesmo tempo, é importante lembrar que um período mais longo de gestão dos fundos de poupança pela seguradora é mais rentável para o segurado. O valor do pagamento desta pensão é calculado com base na forma de pagamento escolhida pelo segurado.

Antes da reforma na Rússia havia um sistema de distribuição sistema de pensões– as contribuições que os empregadores deduziram do salário do empregado foram enviadas para o Fundo de Pensões da Federação Russa e, a partir daí, para cobrir pagamentos de seguros de outros cidadãos. Após a reforma, o valor dos pagamentos do seguro é calculado para o pensionista e a parte financiada da pensão é calculada separadamente, o que depende diretamente do valor das contribuições pagas sobre os salários.

Qual é a parte capitalizada de uma pensão?

Você só pode contar com o acúmulo de pensões de seguro de velhice se tiver um total tempo de serviço, caso contrário, os cidadãos recebem um benefício social estabelecido pelo Estado. O que é uma pensão capitalizada para um segurado? Com a reforma do sistema de seguros, os pensionistas adquiriram o direito de receber um aumento no valor das provisões (sociais ou de velhice) devido à transferência de parte das contribuições pagas para as contas individuais dos empregados.

Os fundos acumulados pertencem a uma determinada pessoa, não são redireccionados para pagamentos a outros pensionistas e têm garantia de pagamento ao titular da conta ao atingir a idade de reforma, mesmo na ausência do período de seguro exigido. As contribuições patronais, que ficam armazenadas na conta pessoal do cidadão, são denominadas parte capitalizada da pensão.

Lei sobre a parte capitalizada das pensões

A regulamentação regulatória é realizada por leis:

1. "Sobre pensão financiada." Foi adotado em 28 de dezembro de 2013, as alterações foram feitas em 23 de maio de 2016.
2. "Sobre alterações a certos atos legislativos da Federação Russa sobre questões de seguro de pensão obrigatório em termos do direito dos segurados de escolher uma opção provisão de pensões" datado de 4 de dezembro de 2013.

Em que ano começou?

A parte capitalizada da pensão trabalhista começou a ser formada depois que todos os cidadãos receberam um número de conta pessoal. De 2002 a 2004, parte das contribuições pagas pelo empregador é enviada para o Fundo de Pensões Acumulativas e depositada nas contas pessoais dos trabalhadores assalariados. Desde 2016, o direito à acumulação adicional de poupanças é concedido apenas aos cidadãos nascidos em 1967 e menos.

Eles foram obrigados a decidir e anunciar sua decisão de escolher um sistema de distribuição de prêmios de seguro até o final de 2015. Para quem já começou a trabalhar, o tempo para escolha do sistema de distribuição de prêmios de seguros é de 5 anos ou até o empregado completar 23 anos. Para aqueles que não se inscreveram, todos os 22 por cento das contribuições serão automaticamente direcionados para pagamentos de seguro.

A diferença entre a parte capitalizada de uma pensão e a parte do seguro

A desvantagem de formar poupança é que esses fundos não são indexados ao nível da inflação - a parte do seguro é indexada anualmente. Existem diferenças positivas entre este tipo de pagamento:

1. A totalidade do valor da poupança é paga na ocorrência do sinistro, mesmo na ausência de experiência profissional obrigatória.
2. A oportunidade de obter renda é aumentar o valor das contribuições transferidas por meio de investimentos.
3. É concedido o direito de herdar a pensão financiada do falecido.

Como é formado

As seguintes fontes estão previstas em lei para a formação de poupança:

1. Contribuições previdenciárias obrigatórias. Incluem recursos do período 2002-2004 concentrados nas contas pessoais dos empregados, bem como a distribuição das contribuições transferidas pelo empregador após reforma previdenciária 2013. De acordo com a lei aprovada, 16% são deduzidos para pagamentos de seguros. A tarifa de financiamento do pagamento da poupança é de 6%. Desde 2014, foi introduzida uma moratória à formação de poupança: por falta de fundos no orçamento do Estado, todo o valor das contribuições pagas é destinado ao pagamento de seguros. O congelamento das transferências de poupança foi prorrogado até 2019.
2. As contribuições voluntárias são fornecidas para todas as categorias de cidadãos.
3. Fundos do Fundo de Cofinanciamento de Pensões. De 2008 a 5 de novembro de 2015, as pessoas que depositaram dinheiro no valor de 2.000 a 12.000 rublos em uma conta pessoal receberam um aumento de 2 vezes na quantidade de poupança. Para os cidadãos que atingiram a idade de reforma e não solicitaram o pagamento de pensões, o montante em dinheiro contribuído aumenta quatro vezes.
4. Os fundos de capital de maternidade podem reabastecer uma conta pessoal se o segurado redigir um requerimento.

Cálculo da pensão financiada

Desde janeiro de 2015, as abordagens e o procedimento de cálculo dos pagamentos de pensões mudaram:

1. A metodologia de cálculo da parcela do seguro baseia-se na consideração dos pontos anuais de pensão, cujo valor depende do nível de rendimentos.
2. O antigo conceito de tamanho básico na fórmula de cálculo foi substituído por um indicador fixo, que é aprovado por decisão governamental e representa o mínimo garantido pelo estado com obrigatoriedade experiência em seguros, nível de pagamentos de pensões.
3. O aumento do valor da acumulação de pensões é possível acumulando o valor dos pontos de seguro e aplicando o coeficiente de pensão, que aumenta com o aumento da idade de reforma.

Desde então, a parte capitalizada da pensão foi separada de forma independente e calculada separadamente. As contribuições transferidas são contabilizadas em termos monetários e são pagas integralmente aos cidadãos ao atingirem a idade de reforma ou quando as prestações sociais são atribuídas aos beneficiários das prestações. Tamanho pagamentos mensais cidadãos é determinado pela divisão montante total fundos acumulados pelo número de meses esperados de recebimento de provisões.

Em 2019, é utilizado para cálculo o valor aprovado - 240 (considera-se o tempo de sobrevivência após a reforma 20 anos). Ao ingressar em uma aposentadoria bem merecida com idade superior à prevista em lei, o valor dos pagamentos aumenta devido à diminuição do número de meses. Após a aplicação, todos os recursos concentrados na conta pessoal são considerados no cálculo:

• seguros e contribuições voluntárias;
• fundos de capital maternidade;
• aumento recebido no âmbito do programa de co-financiamento;
• rendimentos acumulados ao investir poupanças.

Como descobrir o valor da poupança

Se você tiver um acordo com o Sberbank NPF, poderá obter informações on-line sobre o valor da poupança no site da organização. Para fazer isso, você precisa inserir os dados do seu passaporte e acessar sua conta pessoal. Para obter informações sobre o estado da sua conta, você pode utilizar os serviços de um banco parceiro do NPF. Para fazer isso você precisa:

• Preencha um requerimento;
• receber um extrato de conta.

Através da internet

Informações sobre o valor da poupança podem ser obtidas no site do Fundo de Pensões. Para fazer isso em Conta pessoal portal de serviços públicos que você precisa:

• cadastre-se: preencha o formulário fornecido;
• confirme o registro usando o código recebido;
• espere até obter acesso à sua conta;
• Conecte-se;
• ativar a seção Serviços Eletrônicos;
• selecione Fundo de Pensões;
• descubra as informações que lhe interessam.

No fundo de pensão

Pode obter informações sobre o estado da sua conta pessoal junto do fundo de pensões do seu local de residência ou de um fundo de pensões não estatal com o qual tenha sido celebrado um acordo para investir contribuições. Para fazer isso você precisa:

• mostre ao funcionário seu passaporte e número de seguro;
• escrever um aplicativo;
• aguarde de 10 a 15 minutos e receba um certificado sobre o valor dos fundos acumulados.

Através do empregador

Como saber a parte capitalizada da pensão de um cidadão empregado? O empregador que efetua a dedução das contribuições tem acesso aos dados do segurado. Você precisa entrar em contato com o departamento de contabilidade da empresa para obter informações e:

• apresente seu passaporte e número de conta pessoal;
• escrever ou fazer declaração oral sobre a divulgação de informações;
• obter um extrato.

Pagamento da parte capitalizada da pensão

Após solicitar o pagamento, o segurado calculará os encargos mensais. Existem vários esquemas para receber fundos:

1. Pagamento único. Todas as economias são emitidas em um único valor.
2. Urgente. A duração dos pagamentos é determinada pelo titular da conta, mas não pode ser inferior a 10 anos.
3. Vida. Os pagamentos são feitos mensalmente.

Quem pode receber

O direito ao recebimento dos fundos acumulados está previsto na lei para as categorias de cidadãos que reúnam simultaneamente as seguintes condições:

• os segurados estavam empregados e, para eles, o empregador transferia as contribuições de seguro para o fundo de pensões a partir dos seus salários;
• ocorreu um evento segurado;
• No momento do registo da pensão existe saldo na conta pessoal.

Quando posso conseguir?

O prazo para os segurados solicitarem a acumulação de poupanças não é regulamentado por lei, sendo os prazos para recebimento (atribuição) de pagamentos os seguintes:

• na data seguinte ao dia da apresentação da candidatura e do pacote de documentos.
• a data seguinte ao dia do despedimento, se o pedido for redigido no prazo de 30 dias após a cessação da relação laboral com o empregador.

Como chegar cedo

Antes de atingir a idade de seguro, solicite reforma antecipada possível em caso de deficiência. O recebimento antecipado é possível em caso de falecimento do segurado. Os sucessores legais - pessoas indicadas no requerimento ao Fundo de Pensões - podem receber as poupanças do falecido. Na falta de tal documento, os herdeiros - parentes próximos - têm direito a recebê-lo se o pedido for apresentado no prazo de 6 meses a partir da data do falecimento.

Retorno da parte financiada da pensão

Quem pode receber a parte capitalizada da pensão à vista, nos termos da lei? Esses pagamentos são fornecidos:

1. Para pessoas que recebem benefícios de invalidez, sobrevivência ou seguro social (que não têm histórico de trabalho ou pontos de pensão suficientes ao atingir a idade de aposentadoria)
2. Para cidadãos que possuem o tamanho calculado provisões acumulativasé 5% ou menos do valor dos pagamentos trabalhistas.

Gestão da parte capitalizada da pensão

De acordo com a lei, o segurado tem o direito de gerir a poupança de forma independente. Quem decidir fazer poupança deve fazer um requerimento ao Fundo de Pensões e escolher uma das opções:

• uma sociedade gestora (MC) que tenha acordo com o Fundo de Pensões;
• carteira de investimentos da sociedade gestora estatal (GMC) - Vnesheconombank;
• fundo de pensão não estatal (NPF).

Como a pensão financiada aumenta

Durante atividade laboral o valor da acumulação de pensões do segurado pode exceder o valor dos fundos transferidos através de investimentos previstos em lei. As contribuições são utilizadas pelas empresas para financiar a economia - são colocadas em títulos do governo ou ações de empresas russas e trazem lucro aos seus proprietários.

Como escolher um fundo de pensão não estatal para a parte de poupança

Ao escolher uma das opções: sociedade gestora ou sociedade gestora estatal, o segurado permanece inscrito no Fundo de Pensões, e a empresa selecionada recebe o direito de gerir a poupança em bolsa. Uma elevada percentagem de lucro pode ser obtida através da celebração de um acordo com um fundo de pensões não estatal. Com esta opção de investimento, a sociedade gestora do NPF mantém registos do recebimento das contribuições e dos rendimentos dos investimentos. Os seguintes fatores podem favorecer a escolha de uma empresa:

• duração significativa de suas atividades;
• um grande número de segurados que optaram pela empresa;
• desempenho financeiro estável;
• avaliações positivas de clientes;
• primeiras posições no ranking segundo agências independentes.

Como transferir a parte financiada de uma pensão

O segurado tem a oportunidade de transferir de um fundo para outro. Ao decidir sobre a transferência para um fundo de pensões não estatal ou sociedade gestora, deve dirigir-se ao escritório da empresa selecionada com passaporte e cartão SNILS, celebrar um acordo e, em seguida, redigir um pedido ao fundo de pensões para a transferência de fundos de poupança . Em caso de transferência para a Sociedade Gestora do Estado, deverá apresentar o pedido ao Fundo de Pensões. A decisão de transferência é tomada em Próximo ano até 31 de março.

Os segurados podem usufruir da opção de transferência anualmente. Sem perdas, você pode solicitar uma transferência de fundos uma vez a cada cinco anos. As sociedades gestoras reservam-se o direito de não pagar rendimentos se esta regra for violada. No caso de transferência de dinheiro durante um período deficitário para a empresa, você poderá receber uma economia em valor inferior ao valor nominal.

Como usar a parte capitalizada da sua pensão

De acordo com a lei, o segurado tem três opções de utilização das contribuições:

1. Recuse contribuições de poupança para aumentar as deduções de seguro. Este método aumentará a quantidade de pontos de pensão. Somente se você tiver uma experiência de trabalho obrigatória ao atingir a idade de aposentadoria poderá esperar um aumento no valor total do acúmulo de seguro.
2. Formar poupanças, utilizá-las para investimento através de fundos de pensões não estatais - é assim que o Estado oferece aos segurados a oportunidade de lucrar não com a ajuda dos seus próprios fundos gratuitos, mas com as contribuições obrigatórias. Às vezes, o retorno desses investimentos excede as taxas de juros dos depósitos bancários.
3. Invista fundos com a participação da Sociedade Gestora do Estado ou Sociedade Gestora. Se houver desconfiança nas estruturas não estatais, é possível recorrer aos serviços de empresas cujas atividades são estritamente controladas pelo Estado. O rendimento dessa colocação é inferior ao do investimento através de fundos de pensões não estatais. Muitas vezes a taxa de retorno de tais investimentos é igual à taxa de inflação.

Para os cidadãos que decidem como gerir as contribuições de poupança, as seguintes nuances devem ser levadas em consideração:

1. O direito de transferência para a formação de pagamentos cumulativos é concedido uma vez.
2. O tempo e o número de transições para o acúmulo apenas da parte do seguro não são regulamentados.

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Uma pessoa sempre dá preferência aos bens atuais em detrimento dos futuros. A única forma de forçar a população a poupar para a velhice é pela força. Para o efeito, pratica-se um sistema obrigatório de financiamento estatal e um sistema corporativo, quando as empresas, geralmente de boa reputação, contribuem voluntariamente para a futura pensão dos seus empregados. Para aquelas poucas pessoas altamente organizadas e conscienciosas que desejam economizar dinheiro, é mais fácil para elas encontrarem formatos convenientes e eficazes. Mas desde que não gastem esses fundos antes da aposentadoria, e durante o período de aposentadoria, eles os gastarão com sabedoria. É também de fundamental importância que um país com uma população em rápido envelhecimento e sem um elemento financiado no sistema de pensões enfrente uma grave desestabilização financeira, porque não haverá nada com que pagar as pensões. Sabendo disso, investidores sensatos evitam investir no longo prazo.

Na reforma previdenciária, mudanças fundamentais dizem respeito ao seguro previdenciário, que a partir de 1º de janeiro de 2015 será calculado de acordo com a nova fórmula previdenciária. A metodologia e a fórmula de determinação das pensões de capitalização permaneceram praticamente inalteradas, mas o mesmo não se pode dizer da atitude das autoridades. Sem abandonar completamente a pensão por capitalização, procuram retirá-la economicamente da esfera das contribuições obrigatórias para o seguro, para que se torne predominantemente voluntária, como é praticado nos países desenvolvidos. Para o efeito, foram inventados coeficientes crescentes que colocam a parte capitalizada obrigatória da pensão em desvantagem em relação à parte do seguro.

É ótimo quando uma pessoa desde tenra idade cuida de sua próspera velhice, sem depender particularmente do Estado. Em todo o mundo, o sistema de pensões por capitalização é a melhor forma de forçar uma pessoa a fazer poupanças para pensões, impedindo-a de gastá-las antes da reforma e permitindo-lhe gastá-las uniformemente durante todo o seu período de sobrevivência. Um russo que gostaria de ter algum tipo de pensão financiada tangível deveria deixar de lado os assuntos atuais e tentar descobrir se isso é possível nas condições russas.

Sistema de pensões atual

Desde 2002, a Rússia tem um sistema de pensões misto para pessoas nascidas em 1967 e menos, que inclui distribuição (seguro) e partes financiadas.

O empregador paga ao Fundo de Pensões da Rússia (PFR) uma contribuição de seguro no valor de 22% do fundo salarial do empregado (acima do seu salário), dos quais:

6% destina-se à parcela solidária, destinada ao pagamento de pensões aos atuais pensionistas, e não é contabilizada na conta pessoal individual do trabalhador e não afeta o valor da sua futura pensão;

10% são nominalmente tidos em conta na determinação da parte segurada da futura pensão do trabalhador, mas na realidade este dinheiro também vai para a parte solidária;

6% vai para a parte capitalizada da pensão. Estes fundos são excluídos da “bolsa de solidariedade”, reduzindo o orçamento do Fundo de Pensões, cujo défice ultrapassa 1 bilião de rublos.

Os nascidos antes de 1967 não recebem a parte capitalizada da pensão trabalhista por velhice. Segundo eles, o regime é o seguinte: 6% dos prémios de seguro vão para a parte solidária, 16% para a parte segura. Os homens com mais de 60 anos e as mulheres com mais de 55 anos que tenham trabalhado durante pelo menos 5 anos têm direito a receber uma pensão de trabalho por velhice.

O período de sobrevivência durante o qual um pensionista recebe uma pensão até 2016 é de 19 anos, ou 228 meses.

Fixo tamanho básico a parte do seguro, que é paga juntamente com as partes do seguro e da poupança, é a mesma para todos os pensionistas - não depende do estado da conta pessoal individual. Seu valor é determinado anualmente pelo governo. Em 2013, era igual a 3.610 rublos.

Em 2014, ninguém recebe uma pensão capitalizada.

A pensão contributiva continua obrigatória. Há um pagamento fixo associado a ele. Os funcionários nascidos em 1967 ou menos têm uma escolha:

- salve sua pensão financiada . A alíquota do prêmio do seguro para a parte financiada será de 6%. Ao mesmo tempo, a pensão do seguro diminuirá, uma vez que será coberta pelas contribuições do seguro à taxa de 10% e os coeficientes crescentes serão inferiores aos do caso em que não seja constituída a parte capitalizada obrigatória da pensão. A pensão capitalizada não está indexada à inflação. A rentabilidade da poupança-reforma depende dos resultados do seu investimento por um fundo de pensões não estatal ou sociedade gestora no mercado financeiro. Tanto mais quanto menos são possíveis. O sucesso depende em grande parte do fundo de pensões não estatal escolhido e, portanto, da capacidade do trabalhador de tomar a decisão certa. Em caso de sinistro, apenas são garantidos os prêmios de seguro pagos pela pensão por capitalização. A pensão financiada ainda é calculada em rublos e não em pontos. O mecanismo para determiná-lo é mais simples e transparente. A pensão financiada é herdada.

• se o trabalhador não alterou a tarifa de formação da parte capitalizada da pensão em 2013, não transferiu as poupanças previdenciárias para o NPF e/ou de volta para o Fundo de Pensões, então a partir de 2014 16% das contribuições de seguro (de 22%) será direcionado para o seguro previdenciário, 6% - para uma “bolsa solidária” comum, sem afetar o valor da futura pensão do empregado;
• “pessoas silenciosas” que nunca apresentaram um pedido de escolha de um fundo de pensões ou sociedade gestora não estatal, incluindo o Vnesheconombank, e que decidiram constituir uma pensão por capitalização (a uma taxa de 6%), devem apresentar um pedido ao Fundo de Pensões até 31 de dezembro de 2015 para selecionar um fundo de pensões não estatal ou sociedade gestora, após celebrar com ele um acordo sobre seguro de pensão obrigatório. Caso contrário, todos os prêmios de seguro (16%) serão utilizados para formar uma pensão de seguro;
• Se em anos anteriores um funcionário solicitou pelo menos uma vez a escolha de um fundo de pensão não estatal ou sociedade gestora, incluindo o Vnesheconombank, e foi concedido, ele continuará a receber 6% da tarifa da sua pensão por capitalização - sem aplicação adicional. É obrigatório caso o empregado se recuse a constituir pensão por capitalização;
• Para quem em 2013 apresentou o pedido de escolha da gestora estatal Vnesheconombank com tarifa de 2%, a partir de 2014, por defeito, a parte financiada deixa de ser constituída. 16% dos prémios de seguro destinam-se à formação de uma pensão de seguro sem aplicação adicional. Caso o trabalhador pretenda constituir uma parcela capitalizada de 6%, então, antes de 31 de dezembro de 2015, deverá apresentar novo pedido ao Fundo de Pensões para escolha de fundo de pensões não estatal ou sociedade gestora, tendo previamente celebrado acordo de obrigatoriedade seguro previdenciário.

A escolha só poderá ser feita uma vez durante 2014-2015. Para que seja consciente, você precisa entender a essência do problema.

Pensão financiada

A parte capitalizada da pensão trabalhista por velhice estabelecida antes de 1º de janeiro de 2015 será considerada uma pensão capitalizada após esta data.

Poupança para pensões Para trabalhadores nascidos em 1967 e menos, a versão máxima possível é assim:

poupança de pensão

=

contribuições de seguro para pensões financiadas, transferido pelo empregador a uma taxa de 6% (seguro de pensão obrigatório)

+

prêmios de seguro, transferido pelo empregador dentro programa de previdência corporativa (seguro de pensão voluntário seus empregados por grandes empresas)

+

prêmios de seguro adicionais, transferido pelo empregador para o empregado e o Estado como parte do cofinanciamento de pensões

+

capital maternidade voltado para formação de uma pensão financiada (seguro de pensão voluntário)

+

retorno do investimento no mercado financeiro de todos esses fundos

Se o empregado não participar do programa de pensões corporativo e do programa de cofinanciamento de pensões do Estado, e não utilizar capital materno (familiar) para necessidades previdenciárias, não haverá segundo, terceiro e quarto termos nesta fórmula. Estes são componentes puramente voluntários de uma pensão financiada.

Programa estatal de cofinanciamento de pensões lançado em 1º de outubro de 2008 para motivar os trabalhadores a fazerem contribuições adicionais voluntárias para suas futuras pensões, como é praticado nos países desenvolvidos. Para aderir ao programa, bastava apresentar a candidatura ao Fundo de Pensões antes de 1 de outubro de 2013 (esta data foi prorrogada aproximadamente até 1 de janeiro de 2015) e efetuar a primeira contribuição antes de 31 de dezembro de 2013. A contribuição mínima é de 2 mil rublos por ano, a máxima é de 12 mil rublos. Aqui estão as opções possíveis:

O próprio trabalhador contribui através do banco ou, a seu pedido, o empregador fá-lo por ele, contribuindo com o valor atribuído ou uma percentagem do seu salário para a sua pensão por capitalização. Os valores transferidos estão sujeitos à dedução do imposto de renda;

Um empregador pode tornar-se uma segunda parte voluntária no co-financiamento da parte financiada da pensão do seu empregado. Também são fornecidos incentivos para ele: ele está isento do pagamento de prêmios de seguro no valor do prêmio pago (mas não mais de 12 mil rublos por ano por funcionário), esta contribuição reduz o lucro tributável.

O estado aumenta o valor das contribuições recebidas no ano na proporção de 1:1, ou seja, acrescenta o mesmo valor do orçamento do estado, mas não mais do que 12 mil rublos por ano.
Para aqueles que atingiram a idade de aposentadoria e continuam a trabalhar, foram fornecidos benefícios: para 1 rublo pessoal de uma pessoa que trabalha, 4 rublos são pagos pelo orçamento, mas não mais de 48 mil rublos por ano. Em 1º de outubro de 2013, foi introduzida uma restrição: os russos que atingiram a idade de aposentadoria e recebem qualquer tipo de pensão não poderão mais contar com cofinanciamento.

As regras de cofinanciamento são válidas por 10 anos a partir da data do primeiro pagamento. Você pode sair do programa mais cedo, se desejar. Após 1º de janeiro de 2015, o estado continuará a cofinanciar as contribuições daqueles que já aderiram ao programa, mas não serão mais aceitas inscrições de novos participantes. As contribuições correspondentes são investidas por ordem do trabalhador, à semelhança das demais poupanças previdenciárias. Em 2009, participaram no programa de cofinanciamento 2,2 milhões de colaboradores, em 2010 - 4,0 milhões, em 2012 - 6,8 milhões, em 2012 - 10,4 milhões, em 2013 - 15,9 milhões.

Capital maternidade (família) pode ser parcial ou totalmente utilizado para constituir uma pensão por capitalização para a mãe que deu à luz ou adotou um segundo filho ou subsequente. Apenas 2% das famílias aproveitaram esta oportunidade; não precisam de melhorar as suas condições de vida, não querem pagar a educação dos filhos com capital familiar (as crianças são educadas no estrangeiro, a família tinha medo do complexo procedimento burocrático de pagamento). para serviços educativos com capital) e decidiram repor as suas poupanças de reforma desta forma. Para utilizar o capital de maternidade para formar uma pensão por capitalização, o titular de um certificado deste capital deve apresentar um pedido ao Fundo de Pensões depois de o filho completar três anos de idade. Com um novo pedido, esta decisão pode ser dispensada.

As poupanças previdenciárias de PFNs ou sociedades gestoras são investidas no mercado financeiro na esperança de receber renda adicional. A rentabilidade depende da situação do mercado, da variedade de fontes de investimento e da qualificação dos gestores, ou seja, perdas não podem ser descartadas.

A sociedade gestora estatal Vnesheconombank tem o direito de investir poupanças de pensões em duas carteiras de investimento: base- formado a partir de títulos da Federação Russa e títulos corporativos de emissores russos garantidos pelo Estado; estendido- formado a partir de títulos do governo de entidades constituintes da Federação Russa, títulos corporativos de emissores russos, depósitos garantidos pelo Estado (em rublos e moeda estrangeira) em bancos, títulos garantidos por hipotecas, títulos de organizações financeiras internacionais. O VEB pode usar o dinheiro da pensão para comprar, no máximo, 30% de uma emissão de títulos corporativos e não mais do que 20% do volume total de emissões de um emissor. Para garantir um maior retorno do investimento das poupanças-reforma, o Fundo de Pensões da Federação Russa propõe permitir-lhes investir mais activamente em obrigações empresariais e de infra-estruturas. Mas os gestores privados estão cépticos porque os retornos dos projectos de infra-estruturas raramente excedem a taxa de inflação.

Em 2012, o retorno das poupanças previdenciárias no Vnesheconombank foi de 9,2%, nas PFNs - 6,7-7,2%. Durante um período mais longo (2004-2012), a inflação média foi de 9,6% e excedeu o retorno das poupanças-reforma. Portanto, é muito cedo para dizer qual sistema é mais eficaz;

Ajuste do período de sobrevivência . Se o empregado trabalhar após atingir a idade de aposentadoria, sua pensão capitalizada aumentará, pois a poupança previdenciária continuará a se formar e será dividida não nos 228 meses legalizados de sobrevivência, mas em um número menor de meses. O período esperado de pagamento de uma pensão por capitalização é reduzido em 12 meses para cada ano completo, trabalhou a partir da data de aquisição do direito à atribuição de uma pensão. Mas o período de sobrevivência não pode ser inferior a 168 meses (14 anos). Em outras palavras, o governo aceita que um potencial aposentado trabalhe por no máximo 5 anos. Qualquer valor além disso não será contabilizado e não afetará o benefício. E ao formar um seguro de pensão, os coeficientes crescentes aumentam ao longo de 10 anos de trabalho após atingir a idade de aposentadoria.

Períodos para recebimento de poupança previdenciária após a aposentadoria diferem:

• A componente obrigatória da poupança-reforma (contribuições para o seguro patronal e rendimentos do seu investimento) é dividida pelo período de sobrevivência (228 meses) menos o número de meses trabalhados após atingir a idade de reforma, mas pelo menos 168 meses. Acontece que vitalício pensão financiada;
• Para cada uma das componentes voluntárias da poupança-reforma (para contribuições de seguro para programas de pensões empresariais, para o programa de cofinanciamento, para capital de maternidade - tendo em conta os rendimentos do seu investimento), no momento da atribuição de uma pensão, uma pessoa pode escolha: recebê-los para a vida como parte de uma pensão por capitalização de acordo com o algoritmo do componente obrigatório ou como pagamento urgente de pensão. No segundo caso, o período é determinado pelo próprio pensionista, mas não pode ser inferior a 10 anos;
• todas as poupanças de pensão podem ser pagas ao pensionista de uma vez, se ascenderem a um montante pequeno que não exceda 5% da totalidade da pensão de velhice (seguro mais parte capitalizada).

Direito à pensão capitalizada . A pensão por capitalização será atribuída a quem tenha direito a uma pensão de seguro de velhice nos termos da Lei “Dos Seguros de Pensões”, naturalmente, se tiver poupança-reforma. Em 2025, os homens a partir dos 60 anos e as mulheres a partir dos 55 anos terão direito à pensão do seguro de velhice, desde que o seu coeficiente de pensão individual seja de pelo menos 30 pontos e o período de seguro seja de pelo menos 15 anos. Os russos atingirão este máximo dentro de 10 anos:

ano	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025
limiar coeficiente de pensão individual
pontos	não inferior a 6,6	9,0	11,4	13,8	16,2	18,6	21,0	23,4	25,8	28,2	30,6
período de seguro limite
anos	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	15

A pensão capitalizada será constituída e paga pelo fundo em que foram constituídas as poupanças previdenciárias do empregado - o Fundo de Pensões Não Estatal ou o Fundo de Pensões. Será necessário contatá-lo (inclusive para cadastro e recebimento de solicitações urgentes ou pontuais pagamento de pensão poupança previdenciária). A pensão capitalizada será paga e entregue na forma e nos prazos estabelecidos para os seguros de pensões. Se a poupança previdenciária tiver sido constituída no Fundo de Pensões, a pensão capitalizada será entregue simultaneamente com a pensão do seguro.

Ajuste da pensão capitalizada vitalícia e do pagamento de pensão a prazo fixo será efetuada pelo Fundo de Pensões ou NPF, caso nele tenha sido constituída poupança previdenciária, por dois motivos: no dia 1º de agosto de cada ano, com base nas poupanças previdenciárias que não foram consideradas na atribuição de pagamentos ou ajustes anteriores, bem como com base sobre os resultados do investimento das poupanças previdenciárias transferidas para a reserva de pagamento. Entre esses motivos não há indexação ao nível de inflação.

Herança de pensão financiada . Os autores da reforma previdenciária criaram incentivos para aumentar a pensão do seguro (aumento de coeficientes, indexação pela inflação, etc.). E a principal vantagem de uma pensão por capitalização é que ela é herdada.

Se um trabalhador falecer antes de lhe ser atribuída uma pensão capitalizada, os seus sucessores legais receberão as poupanças de pensão. Quem e quanto - o trabalhador pode determinar-se num requerimento ao NPF ou ao Fundo de Pensões, onde forma poupança-reforma. Caso contrário, serão estes os sucessores legais: 1ª prioridade - pais, cônjuges e filhos do falecido, 2ª - irmãos, irmãs, avós, netos.

Não há escolha quanto à herança do capital materno como parte da poupança previdenciária e o círculo de beneficiários é reduzido - este é o pai/pai adotivo da criança ou a própria criança (filhos), se não houver pai/pai adotivo.

Se o pensionista tiver recebido uma pensão por capitalização durante algum tempo, o restante será pago aos sucessores legais, mas apenas na condição de que opte não pela vida, mas pelo pagamento urgente da pensão. A oportunidade de escolher um pagamento urgente é fornecida apenas para contribuições adicionais à parte capitalizada da pensão e não se aplica às contribuições de seguro dos empregadores como parte do seguro de pensão obrigatório.

Fundos de pensão não estatais

Além do Fundo de Pensões, os fundos de pensões não estatais nos quais foram constituídas poupanças de pensões têm o direito de pagar pensões por capitalização. As PFNs na Rússia foram criadas como organizações sem fins lucrativos- isso significa que eles não deveriam ter lucro. Ou seja, o fundo é obrigado a distribuir os rendimentos recebidos com a aplicação da poupança previdenciária nas contas de seus clientes (futuros pensionistas), e pelo seu trabalho recebe comissões para suas próprias necessidades - não mais que 15% dos rendimentos de investimentos. Ao investir ativos, um fundo de pensões não estatal deve cumprir os padrões de segurança, rentabilidade e diversificação (diversidade) prescritos por lei. As PFNs não têm como objetivo receber receitas excedentes, basta ultrapassar o nível oficial de inflação. Os padrões para a colocação de reservas previdenciárias e investimentos são controlados pelo Serviço Federal Antimonopólio, pelo Ministério da Fazenda e pelo Banco Central. Todas as NPFs são licenciadas. 21 milhões de pessoas entre 70 milhões de trabalhadores confiaram as suas poupanças de pensões a fundos de pensões não estatais.

Do facto de as PFN serem organizações sem fins lucrativos, conclui-se que não têm proprietários (apenas fundadores) e formalmente os fundos não podem ser vendidos. Na prática, isto leva as empresas a controlarem a PFN através do seu conselho de administração ou administrador. A mudança de controle (na verdade a venda) ocorre de forma não pública e é formalizada por meio de mudança na diretoria (administradora) do fundo.

Poupanças obrigatórias para pensões e reservas para pensões de fundos de pensões não estatais:

Em Outubro de 2013, 1,8 biliões de rublos de poupanças de pensões das “pessoas silenciosas” tinham-se acumulado no Vnesheconombank.

EM últimos anos O sector dos fundos de pensões não estatais tornou-se atraente para as grandes empresas: estes “sacos de dinheiro” são reabastecidos regularmente e o dinheiro deles pode ser usado para comprar activos saborosos no mercado financeiro. Assim, a NPF Surgutneftegaz tornou-se o principal acionista da UTair, a NPF Gazfond gere uma participação significativa no Gazprombank. A NPF Electric Power Industry e a NPF LUKoil-Garant, sobre as quais a corporação financeira Otkritie estabeleceu o controle há um ano, participaram ativamente na colocação de ações do Nomos Bank, ou seja, os fundos de pensão foram incorporados em transações complexas. Contudo, a maioria das transacções que envolvem fundos de pensões não são publicitadas e permanecem não públicas. O fato é que não é possível comprar formalmente um fundo de pensão não estatal.

Os consultores descrevem o esquema utilizado da seguinte forma: um empréstimo é contraído junto de um banco, um fundo de pensões não estatal é “comprado” com ele, várias emissões de obrigações são feitas com o dinheiro das pensões e os activos são comprados com o dinheiro angariado através de obrigações. O esquema de depósito funciona de forma semelhante. Ao colocar fundos do NPF em um banco relacionado em um depósito de 5 anos a uma taxa de juros abaixo da inflação, você pode recuperar esse dinheiro na forma de um empréstimo em condições favoráveis. É pouco provável que os novos investidores necessitem do próprio “negócio de pensões”; estão a comprar uma “máquina” que recolhe milhares de milhões de rublos do mercado, que podem então ser investidos a 2-3% ao ano em projectos de longo prazo. Se tal esquema levar à falência das PFNs, a reputação de todos os fundos privados será prejudicada. Será que os fundos cujo dinheiro é utilizado desta forma sobreviverão à fiscalização e aos novos licenciamentos que o Banco Central está a organizar em 2014-2015?

Os autores da reforma das pensões decidiram trazer mais clareza, transparência e segurança (eliminar fundos de pensões não estatais não fiáveis ​​e criar um sistema para garantir poupanças de pensões) nesta área onde circulam grandes fundos “socialmente perigosos”. O governo instruiu o Banco Central a analisar a solvência financeira e o profissionalismo de 116 fundos de pensões não estatais que possuem licenças para operar no domínio do seguro de pensões obrigatório, e a reter apenas aqueles que tenham uma base financeira estável.

Em 2014-2015, as PFNs devem passar por recadastramento e tornar-se sociedades por ações (JSC), isto é, tornarem-se organizações comerciais. Eles serão obrigados a divulgar seus proprietários ao Banco Central, confirmar estabilidade financeira e aderir ao sistema de garantia de poupança. Mas, se os bancos garantem depósitos não superiores a 700 mil rublos, os fundos de pensões não estatais garantem contribuições para pensões sem crescimento do seu investimento. Se o PFN deixar de funcionar, as poupanças previdenciárias do seguro de pensão obrigatório retornarão ao Fundo de Pensões para que os funcionários possam selecionar novamente o PFN dentre aqueles que passaram na inspeção do Banco Central.

Os requisitos para fundos de pensões não estatais que pretendam operar sob a forma de sociedade por ações permanecerão os mesmos. Trata-se do procedimento de formação e colocação de reservas de pensões, investimento de poupanças de pensões, regulação e supervisão. Mas os acionistas do NPF terão o direito de participar na gestão do fundo e serão responsáveis ​​pelas suas obrigações. Quando as PFNs se tornarem sociedades anônimas, será mais fácil e conveniente monitorar suas transações de venda, uma vez que as sociedades anônimas são obrigadas a publicar informações sobre os proprietários, e as organizações sem fins lucrativos apenas divulgam os nomes dos fundadores, que muitas vezes não têm nada em comum com os verdadeiros proprietários.

O objectivo declarado de transformar fundos de pensões não estatais em sociedades por acções é proteger as pensões futuras de perdas. No entanto, alguns especialistas temem que estas sociedades por ações, como todas as organizações comerciais, se esforcem para maximizar os lucros. Ou seja, o principal para eles não serão os clientes (futuros aposentados), mas sim os acionistas que desejarão receber receitas adicionais na forma de dividendos. Sabe-se que ao investir é mais fácil aumentar o rendimento investindo em instrumentos de alto risco, os acionistas ficarão muito tentados a “girar” o dinheiro das pensões de outras pessoas na esperança de ganhar mais. Sem restrições especiais, o aspecto social dos fundos de pensões não estatais pode ser reduzido a zero.

Os gestores de muitos fundos de pensões não estatais têm uma atitude positiva face à comercialização de fundos, encarando-a como uma simplificação do procedimento de fusões e aquisições, a possibilidade de atrair novos investimentos activos e o seu retorno, e de pagar dividendos. Mas eles ficam confusos com prazos rígidos. Têm medo da dupla tributação, do imposto sobre o rendimento adicional e dos custos de alterar os relatórios, de formar contabilistas para novos padrões, de atrair novos advogados e notários e de fazer contribuições para o fundo de garantia.